只需一步,快速开始
0
1534
超级版主
投标时增值税税率为11%,现在结算审核时增值税税率为9%,第一问:请问是按纳税义务发生时间分别计算,如果造价1000万,已完税600万,是否是剩余400万扣减2%? 还是如何计算调整?第二问:投标时采用的是一般计税方法,但是施工单位为小规模纳税人,开的票为3%,审核时如何处理呢?
温馨提示:您可以 搜索 更多您想要的问题和答案,该问题由网友于2020-3-23 20:34:36提出,您可以参与互动学习和讨论,如有疑问,您可以在别墅建筑专区发帖交流相关知识。
使用道具 举报
1337
发承包双方协商方案
审核方无权处理
1060
第一问:剩余的400万是按9%记取税金,以对方开发票的税金系数为准;
第二问:把工程产值换算成除税价格然后记取3%的税金计算。
1470
按纳税义务发生时间分别计算,如果造价1000万,已完税600万,剩余400万扣减2%;投标时采用的是一般计税方法,但是施工单位为小规模纳税人,开的票为3%,审核时按3%税率(简易计税)处理。
一、600万按11%;400万按9%。(缴税得听税务局的)
二、工程采用一般计税方式(是因为工程规模),不含因为施工单位而改变纳税方式。是甲方纳税,施工单位只是代缴而已。
本版积分规则 发表回复 回帖后跳转到最后一页
|联系我们|好图网 ( 苏ICP备20004746号-1 )
GMT+8, 2024-8-26 19:37 , Processed in 0.017088 second(s), 23 queries .
本站所有内容均由网友自主分享,如有侵权内容或者违法行为,请及时联系站长删除,本站将根据实际情况进行积分奖励!请查看:免责声明