结算税金扣除

jxyy7788 · 发表于 2020-9-3 16:00:05

老师，请问有一个结算价为150万的工程，现在已支付金额119.3万元，其中发票税率是10%的金额是110.2万元，发票税率是10%的金额是9.1万元，现在我应如何扣除税金？（现在的税率是9%）

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ttffdd7788 · 发表于 2020-9-3 16:00:05

将结算金额进行税费分离，计算不含税金额，

例如：150万如果按税为10%，不含税为150/1.1=136.36万元，

已支付的如果都是10%的税：那就是已支付的不含税为119.3/1.1=108.45

还需要支付的不含税为150/1.1-119.3/1.1=27.91万

如果这部分按9%的税考虑，那含税就是27.91*1.09=30.42万

如果只是扣减税差：（150-119.3）/1.1*（10%-9%）

ff6677 · 发表于 2020-9-3 16:00:05

根据缴纳多还少补。

mmnnkkhg · 发表于 2020-9-3 16:00:05

税率要看当时投标报价时税率多少，你不能按照人家开票税率

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